市審計辦事處財務(wù)開支及后勤管理規(guī)定為保證審計辦事處工作正常開展，切實加強費用管理，使各項財務(wù)開支達到制度化、規(guī)范化，最大限度地發(fā)揮費用資源的作用，在嚴格實施《中國農(nóng)業(yè)銀行財務(wù)管理制度》、《中國農(nóng)業(yè)銀行審計辦事處管理暫行規(guī)定》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處管理實施細則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處財務(wù)管理實施細則(試行)》、《中國農(nóng)業(yè)銀行河南省分行審計辦事處財產(chǎn)管理暫行規(guī)定》的基礎(chǔ)上，結(jié)合信陽辦事處實際，制定本規(guī)定。
一條：成立駐信陽審計辦事處財務(wù)審查委員會。審計辦事處主任任財務(wù)審查委員會主任，審計辦事處各科負責(zé)人及職工代表任成員，負責(zé)對大額開支的審議、決策等事項。
二條：綜合科負責(zé)辦事處的財產(chǎn)、費用開支和辦公用品的管理,選配兼職會計、出納人員各人。
三條:報帳的流程及要求：
、單筆在元(含)以內(nèi)需要報銷的票據(jù)上應(yīng)有經(jīng)辦人、綜合科負責(zé)人或辦事處副主任、辦事處主任簽字。即：經(jīng)辦人簽屬經(jīng)辦，綜合科負責(zé)人審核其真實性、合理性，辦事處主任簽批報銷。
、單筆超過元(不含)的開支(工資除外)由財務(wù)審查委員會審議批準。審議時，采取無記名投票方式（票樣見附件一），經(jīng)與會三分之二以上人員同意后(以會議記錄為準)再組織實施，實施后按上述條款要求經(jīng)主任簽批報銷，不得先實施后審議。超過元的大額開支經(jīng)財務(wù)審查委員會審議通過后，逐項在《大額開支審批管理臺帳》(見附件)登記審議和實施結(jié)果。財務(wù)審查委員會的日常事務(wù)由綜合科負責(zé)辦理。
四條：人員費用支出的管理
、工資性支出的管理
審計人員的工資標準，按所在行機關(guān)同職級、同條件人員的標準和“收入不降低”的原則執(zhí)行，工資、各類津貼和各項提留支出，由派駐行代發(fā)代提。
（）基礎(chǔ)工資每月一發(fā)，按派駐行機關(guān)同職級、同條件執(zhí)行，由派駐行代發(fā)。
（）績效工資每季一發(fā)，由辦事處依據(jù)員工的工作質(zhì)量、出勤情況等，在辦事處績效工資限額內(nèi)，考核到人。具體考核辦法另定。
（）獎勵工資按上級行規(guī)定執(zhí)行。
　　（）養(yǎng)老統(tǒng)籌、住房公積金以及醫(yī)療保險等統(tǒng)籌金由綜合科代扣代繳。
　　（）審計人員按照農(nóng)銀發(fā)(XX)號文件規(guī)定，享受審計崗位每人每月元補貼；交流干部生活補貼按派駐行標準執(zhí)行。
　　、各項提留支出的管理。
　　（）職工福利費的使用范圍及標準：
　　職工福利費主要是審計辦事處人員的有關(guān)福利性補貼、審計人員的生病慰問、直系親屬喪事的吊唁等事項。具體標準為：
　　職工食堂補貼。小食堂伙食收費標準為一天一人元，辦事處按照食堂實際收費金額：進行補貼，按月結(jié)算。不在食堂就餐的？
　　員工生病慰問。在職員工有病住院，慰問標準為元。病情較大，如：手術(shù)等，慰問標準為元。標準太低，不足體現(xiàn)人本管理.
　　每組織全體人員進行一次身體全面健康檢查。
　　其他福利性開支由主任辦公會決定。
　　（）工會經(jīng)費的使用范圍和標準：主要是用于解決審計辦事處同志困難救濟等事項，每由主任辦公會一事一議。
五條：業(yè)務(wù)管理費用支出的管理
　　嚴格劃分審計辦事處與派駐行的費用界限。審計辦事處在派駐行進行審計期間(含派駐行委托的審計項目)的住宿費、伙食費、審計用品費和雜費等費用自理，不在被審計單位報銷。被審計單位也不得以任何變通的形式為審計辦事處負擔(dān)費用。
　　、公雜費支出及辦公用品等低值易耗品的管理
　　()各科室按實際工作所需，提出書面清單報綜合科，經(jīng)主任審批后，由綜合科按照遵循節(jié)儉、保質(zhì)、價格低廉的原則統(tǒng)一購買和管理。元以下的日常耗材、零星采購及修理，由綜合科實行雙人直接購置、管理和實施。凡一次性購置價值在元以上的，由財審會委員或職工代表與綜合科一起進行集體采購。，